108页PPT | 企业经营分析管理：经营分析会及经营分析报告，年度经营计划模版，深入分析预算执行与市场竞争力

经营分析会是企业高层管理团队定期召开的会议，旨在审视和评估公司的业绩表现、市场动态及战略执行情况。会议通过数据驱动的决策制定和预算规划来引领企业未来的增长。在这个过程中，经营分析报告扮演着核心角色，它详细记录了企业的关键财务和运营数据，包括订单、开票、收款等指标，同时对比历史数据和预测目标，揭示业绩差距，并进行根因分析。报告还涵盖了市场份额、竞争分析、机会点管理等关键信息，为管理层提供了全面的业务洞察，帮助制定策略和行动计划，以优化资源配置和驱动业务增长。简而言之，经营分析会和报告是企业战略规划与执行之间的桥梁，确保企业目标与日常运营紧密相连。

图片

一、经营分析会及地位和作用

经营分析会是一种关键的管理活动，其典型问题和定位作用如下：

1.1 经营分析会的典型问题

会议氛围问题：

图片

会议可能开成了汇报会、邀功会、诉苦会，甚至鞭尸会，导致会议氛围不适宜，缺乏建设性讨论。

参与者可能只是表面上和谐，没有真正的冲突和挑战，导致问题无法被深入挖掘和解决。

汇报问题：

图片

汇报内容可能千篇一律，缺乏针对性和深度，每个月的汇报主题和材料可能没有根据当前的业务重点进行调整。

汇报人可能只是部门的代表，而非经营班子的全部成员，导致汇报缺乏全面性。

时间管理问题：

图片

汇报时间可能没有固定，或者安排不合理，影响会议效率。

会议可能没有明确的议程和时间控制，导致讨论漫无边际，无法聚焦关键议题。

直面问题的勇气：

图片

汇报人可能不敢直面血淋淋的差距，出于面子问题而回避关键问题。

出现了问题，汇报人可能倾向于将责任归咎于外部原因，而不是内部分析和改进。

分析深度问题：

经营分析报告可能只是财务数据的堆砌，缺乏深入的业务分析。

报告可能只有内部视角，缺乏外部市场和竞争的分析。

决策和执行问题：

图片

会议可能无法形成明确的会议决议，导致问题悬而未决，效率低下。

即使有决议，也可能因为缺乏明确的执行计划和责任分配而难以落实。

1.2 经营分析会的定位和作用

定位：

图片

经营分析会应当被定位为一个作战指挥会议，聚焦于解决实际业务问题，而非仅仅是一个汇报或者讨论的平台。

会议应当是公司战略执行的检视镜，通过审视业绩和市场动态来调整战略和执行计划。

作用：

图片

聚焦问题解决：会议应当聚焦于识别和解决业务中的关键问题，通过深入分析差距和根因，制定行动计划。

聚焦机会获取：会议应当识别和评估市场机会，制定策略以捕捉这些机会，并合理配置资源。

经营决策支持：会议提供的数据和分析应当支持管理层做出更加科学的经营决策。

提升组织能力：通过不断的分析和改进，提升组织的运营效率和执行力。

确保战略落地：会议确保战略规划能够通过年度经营计划得到有效执行，并在执行过程中进行监控和调整。

二、经营分析报告怎么写

2.1 经营分析报告怎么写

经营分析报告是企业经营状况的详细记录和分析，其编写应遵循以下步骤和要点：

图片

明确目的和受众：

确定报告的目的，是为了支持决策、监控进度还是其他。

识别报告的主要受众，比如高层管理、部门负责人等。

数据收集和整理：

图片

收集关键的财务和运营数据，包括但不限于订单、开票、收款、库存、现金流等。

确保数据的准确性和时效性。

业绩与目标对比：

将实际业绩与预算或目标进行对比，分析完成率和差异。

市场和竞争分析：

图片

分析市场趋势、客户需求变化以及竞争对手的动态。

根因分析：

对于差距和问题，进行深入的根因分析，找出问题的根源。

机会识别：

识别新的市场机会和增长点。

策略和行动计划：

图片

基于分析结果，提出策略和行动计划。

风险评估：

图片

评估潜在的风险，并提出相应的风险管理措施。

清晰和简洁：

报告应该条理清晰、简洁有力，避免冗长的描述。

图表和可视化：

使用图表和可视化工具来展示数据和分析结果，使信息更加直观易懂。

总结和建议：

图片

提供总结，并给出明确的建议和下一步的行动方向。

2.2 经营分析会怎么开

经营分析会的召开应该遵循以下步骤和要点：

明确会议目的：

图片

确定会议的目标，比如审视业绩、制定策略、解决问题等。

制定议程：

根据会议目的制定详细的议程，包括讨论的主题和每个议题的时间分配。

选择合适的参与者：

选择与会议议题相关的决策者和负责人参与会议。

会前准备：

图片

确保所有参与者都提前收到会议议程和必要的报告材料。

数据和事实为基础：

会议讨论应基于数据和事实，避免主观臆断。

鼓励开放讨论：

图片

鼓励参与者开放讨论，提出不同的观点和建议。

聚焦关键问题：

集中讨论关键问题和差距，避免偏离主题。

根因分析和机会识别：

对于每个问题，深入分析根因，并识别改进机会。

制定行动计划：

对于每个议题，制定具体的行动计划，包括责任人、时间表和预期结果。

风险和资源配置：

图片

讨论风险管理措施和资源配置策略。

会议决议：

形成明确的会议决议，并记录下来。

跟进和闭环：

图片

会后，对会议决议进行跟进，确保行动计划得到执行，并在下一次会议上回顾进展。

会议效率：

控制会议时间，确保会议高效进行，避免拖延。

三、经营分析会基石预算

下一年度经营分析会的基石是预算，预算在企业经营中扮演着至关重要的角色。以下是预算对于经营分析会的重要性和如何基于预算来准备和召开经营分析会的要点：

3.1 预算的重要性

战略实施：

图片

预算将企业的战略目标转化为具体的行动计划和财务承诺，确保战略得到有效执行。

资源分配：

预算帮助企业合理分配资源，确保关键领域和项目能够获得必要的资金和支持。

绩效评估：

通过比较实际业绩与预算目标，企业可以评估各部门和项目的绩效。

风险管理：

预算过程中对潜在风险的识别和分析，有助于企业提前规划风险应对措施。

决策支持：

预算提供了财务数据支持，帮助管理层做出更加科学的决策。

3.2 基于预算的经营分析会准备

图片

预算编制：

基于企业战略，编制详尽的年度预算，包括收入、成本、投资和利润等。

预算沟通：

与各部门沟通预算目标，确保每个部门都了解自己的预算责任和目标。

预算审批：

通过高层管理审批，确保预算与企业战略一致，并且资源分配合理。

预算培训：

对财务和非财务人员进行预算培训，提高他们对预算重要性的认识和预算管理能力。

预算监控：

建立预算监控体系，定期跟踪预算执行情况，及时发现偏差。

3.3 基于预算的经营分析会召开

图片

预算执行回顾：

在经营分析会上，首先回顾预算执行情况，分析预算与实际业绩的差异。

差异分析：

对于预算与实际业绩的差异，进行深入的根因分析，找出影响因素。

策略调整：

图片

根据预算执行情况和市场变化，调整策略和行动计划，确保年度目标的实现。

预算修正：

如有必要，提出预算修正方案，并在会议上进行讨论和审批。

行动计划制定：

基于预算分析结果，制定或调整具体的行动计划，并分配责任。

绩效评价：

利用预算目标作为基准，评价各部门和项目的绩效。

风险讨论：

讨论预算执行过程中可能遇到的风险，并制定应对措施。

沟通和协调：

在会议上，确保各部门之间的沟通和协调，以支持预算目标的实现。

108页PPT方案

图片

图片

图片

图片

图片

图片

图片

图片

图片

图片

图片

图片

图片

图片

图片

图片

图片

图片

图片

图片

图片

图片

图片

图片

图片

图片

图片

图片

图片

图片

图片

图片

图片

图片

图片

图片

图片

图片

图片

本站仅提供存储服务，所有内容均由用户发布，如发现有害或侵权内容，请点击举报。